Báo cáo thuế sai quá 6 tháng!!!

[hongbinh2001]

Tình hình là mình mới nhận làm kế toán cho 1 DNTN bắt đầu từ tháng 10/2012. Nhưng khi nhận bàn giao, kiễm tra lại sổ sách chứng từ từ đầu năm 2012 thì có những phát hiện thế này:
1/- Kế toán cũ khi hạch toán chứng từ không có hạch toán thuế GTGT. Mà hạch toán toàn bộ giá trị hóa đơn vào chi phí.
2/- Báo cáo thuế tháng 02/2012 sai so với hóa đơn đầu vào thực tế (sai nhiều hóa đơn, giá trị thuế báo cáo cao hơn so với thực tế).
Bây giờ mình phải làm sao để điều chỉnh và hạch toán??? Hay chỉ lấy số dư mà làm tiếp...hix

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Báo cáo thuế sai quá 6 tháng!!!

1. Nếu những chứng từ đó đã kê khai trong bảng kê mua vào thì chỉ cần sửa sổ, tách thuế ra riêng
Nếu chưa kê khai trong bảng kê mua vào thì :
+ Hóa đơn quá 6 tháng: phần thuế đưa vào chi phí
+ Hóa đơn chưa đến 6 tháng: kê khai vào bảng kê mua vào, tách thuế GTGT ra
2. Phải làm lại tờ khai tháng sai, làm tờ khai bổ sung nữa

 

[mymi]

xem hóa đơn đấy là hóa đơn bán hàng hay hóa đơn VAT

 

[thanhkieu]

Ðề: Báo cáo thuế sai quá 6 tháng!!!

-bạn xem thử là công ty bạn thực hiện kê khai thuế theo phương pháp nào (trực tiếp hay là khấu trừ) .