Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

[khanhbabygir]

Em đã làm xong bộ báo cáo tài chính 2008 rồi. Em cũng đã đi nộp BCTC và Quyết toán thuế TNDN. Giờ em mấy phát hiện ra là mình được giảm 30% thuế TNDN ở quý IV năm 2008. Nhưng quý IV em không kê khai được giảm 30% số thuế đó, giờ em muốn điều chỉnh vào quyết toán thuế TNDN thì em phải làm thế nào? và em có cần sửa lại chỉ tiêu nào trong bảng BCTC ko hả các bác? Em cấm ơn các bác thật nhiều nhiều!

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

Em đã làm xong bộ báo cáo tài chính 2008 rồi. Em cũng đã đi nộp BCTC và Quyết toán thuế TNDN. Giờ em mấy phát hiện ra là mình được giảm 30% thuế TNDN ở quý IV năm 2008. Nhưng quý IV em không kê khai được giảm 30% số thuế đó, giờ em muốn điều chỉnh vào quyết toán thuế TNDN thì em phải làm thế nào? và em có cần sửa lại chỉ tiêu nào trong bảng BCTC ko hả các bác? Em cấm ơn các bác thật nhiều nhiều!

Chưa hết thời hạn nộp BCTC bạn nên lấy về sửa lại rồi đem nộp cũng không sao.
1. Sửa lại TK 3334, 821,421,911 ( vì số thuế được giảm này sẽ liên quan đến các TK đó).
2. Do vậy làm lại tất cả báo cáo TC bao gồm bảng cân đối KT, Kết quả HĐ, thuyết minh.
3. Ghi thêm vào cuối QT thuế TNDN 02 dòng như hướng dẫn TT03/2009.
Bạn có thể tham khảo thêm ở đây.http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=103516

 

[maithiep]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

Chưa hết thời hạn nộp BCTC bạn nên lấy về sửa lại rồi đem nộp cũng không sao.
1. Sửa lại TK 3334, 821,421,911 ( vì số thuế được giảm này sẽ liên quan đến các TK đó).
2. Do vậy làm lại tất cả báo cáo TC bao gồm bảng cân đối KT, Kết quả HĐ, thuyết minh.
3. Ghi thêm vào cuối QT thuế TNDN 02 dòng như hướng dẫn TT03/2009.
Bạn có thể tham khảo thêm ở đây.http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=103516

Vậy cho mình hỏi là cty mình có lợi nhuận là -30.000.000
như vậy mình kg phải đóng thuế TNDN, nhưng mình có phải làm giẩm thuế TNDN 30% của quý 4 kg?hay la loi nhuận của mình kg có thì mình kg phải áp dụng theo TT03/2009 nữa

 

[haiyen.tnmc]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

Vậy cho mình hỏi là cty mình có lợi nhuận là -30.000.000
như vậy mình kg phải đóng thuế TNDN, nhưng mình có phải làm giẩm thuế TNDN 30% của quý 4 kg?hay la loi nhuận của mình kg có thì mình kg phải áp dụng theo TT03/2009 nữa

Đúng rồi, bạn có lãi đâu mà được giảm.. vì vậy bạn cứ làm BCTC như bình thường thôi.

 

[viglacera]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

công ty bạn có lợi nhuận đâu mà đòi giảm thuế thu nhập. bạn nên nhớ khi nộp BCTC phải nộp cả tờ đăng ký chuyển lỗ vào năm sau

 

[tiensinh]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

Chưa hết thời hạn nộp BCTC bạn nên lấy về sửa lại rồi đem nộp cũng không sao.
1. Sửa lại TK 3334, 821,421,911 ( vì số thuế được giảm này sẽ liên quan đến các TK đó).
2. Do vậy làm lại tất cả báo cáo TC bao gồm bảng cân đối KT, Kết quả HĐ, thuyết minh.
3. Ghi thêm vào cuối QT thuế TNDN 02 dòng như hướng dẫn TT03/2009.
Bạn có thể tham khảo thêm ở đây.http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=103516

Hồ sơ đã gửi cơ quan Thuế, đang trong hạn kê khai phát hiện kê khai sai, làm hồ sơ khác nộp thay thế cái cũ (không lấy lại cái cũ đã nộp).

 

[khanhbabygir]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

Chưa hết thời hạn nộp BCTC bạn nên lấy về sửa lại rồi đem nộp cũng không sao.
1. Sửa lại TK 3334, 821,421,911 ( vì số thuế được giảm này sẽ liên quan đến các TK đó).
2. Do vậy làm lại tất cả báo cáo TC bao gồm bảng cân đối KT, Kết quả HĐ, thuyết minh.
3. Ghi thêm vào cuối QT thuế TNDN 02 dòng như hướng dẫn TT03/2009.
Bạn có thể tham khảo thêm ở đây.http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=103516

Em cám ơn bác nhìu nhìu. Em sẽ làm lại BCTC và quyết toán thuế TNDN luôn.

 

[diemtuyen48]

Xin chào cả nhà, năm nay làm báo cáo tài chính, em phát hiện năm 2010 sai , giò em muốn sửa thì thủ tục như thế nào?, em bị sai phần thuế, nên em được khấu trừ thuế, chứ không phải nộp thuế, nên giờ điều chỉnh như thê nào? và có bị phạt hay không?. rất mong các Anh Chị Giúp đỡ

 

[kiemtoancpa]

Ðề: Báo cáo tài chính có cần phải sửa lại không?

Chào bạn: Mình đã làm kiểm toán được 6 năm rồi.

Không bạn ạ

Xin vui lòng liên hệ để được tư vấn miễn phí:
Nguyễn Văn Thanh - 0907 958 871 - CTY TNHH TM DV DTP (TP. HCM)- CHUYÊN NHẬN DỊCH VỤ KẾ TOÁN, KIỂM TOÁN, KÊ KHAI THUẾ HÀNG THÁNG - ĐÀO TẠO LẠI KẾ TOÁN CHO PHÙ HỢP VỚI TÌNH HÌNH THỰC TẾ