Bảng Cân đối kế toántt

[vanmpm]

Chào mọi người, cho mình hỏi về việc không cân đối của bảng cân đối kế toán với.
Công ty mình đang xây dựng, chưa đi vào hoạt động. chị kế toán cũ hạch toán chênh lệch lãi lỗ tỷ giá hối đoái vào TK 515 và 635 chứ không phải hạch toán vào TK 413.
Bây giờ mình xem lại bảng cân đối tài khoản thì thấy có số dư Nợ TK 635 và số dư Có 515. Còn trong bảng cân đối kế toán thì phần chênh lệch giữa tài sản và nguồn vốn đúng bằng chênh lệch của TK 635 và 515. Các bạn chỉ cho mình cách điều chỉnh với.
Cảm ơn nhiều nhiều...

 

[titbup]

Ðề: Bảng Cân đối kế toántt

Bạn phải hạch toán kết chuyển 2 tài khoản đó để xác định KQKD, cụ thể 911/635 và 515/911.

 

[PHONG2V]

Ðề: Bảng Cân đối kế toántt

Chào mọi người, cho mình hỏi về việc không cân đối của bảng cân đối kế toán với.
Công ty mình đang xây dựng, chưa đi vào hoạt động. chị kế toán cũ hạch toán chênh lệch lãi lỗ tỷ giá hối đoái vào TK 515 và 635 chứ không phải hạch toán vào TK 413.
Bây giờ mình xem lại bảng cân đối tài khoản thì thấy có số dư Nợ TK 635 và số dư Có 515. Còn trong bảng cân đối kế toán thì phần chênh lệch giữa tài sản và nguồn vốn đúng bằng chênh lệch của TK 635 và 515. Các bạn chỉ cho mình cách điều chỉnh với.
Cảm ơn nhiều nhiều...

TK 515 và 635 ko có số dư nên khi lên bảng cân đối kế toán bị lệch là đúng rồi
Nếu đang xây dựng cơ bản thì HT vào TK 413
KT cũ của bạn giờ đã hạch toán vào 635 và 515 rùi thì bạn sửa lại
nếu ít bạn có thể sửa lại từ đầu
Nếu nhiều thì cuối năm bạn làm thêm 2 bút toán
N413/C635
N515/C413
Nội dung điều chỉnh lại cho đúng tính chất, thế là ok bạn nhé

 

[Quang Huy]

Ðề: Bảng Cân đối kế toántt

Cảm ơn các bạn đã nhiệt tình chỉ bảo. Mình cũng đang muốn xem xét vấn đề này.