Công ty mình là đơn vị Xây lắp nên có rất nhiều công trình, mình nghĩ nếu phí chuyển tiền trả tiền hàng cho khách hàng cung cấp vật tư cho công trình thì phải hạch toán vào tài khoản 627 của công trình đó. Còn nếu trả tiền vé máy bay, văn phòng phẩm... phục vụ Chi phí QLDN thì mới hạch toán vào...