Kết quả tìm kiếm

Ðề: thuế TNDN .... - Thứ nhất: Cả 4 quý đều lời nhưng quyết tóan năm lại lỗ. Trường hợp này vẫn có thể hợp lý vì thuế TNDN quý là tạm tính, có thể chưa chính xác. Pác nói "xem lại công tác kế tóan" là chuyện nội bộ, nghĩa vụ thuế vẫn phải thi hành. Trong khi chủ topic đang băn khoăn nghĩa vụ...

Ðề: Kê khai tháng 3 hay tháng 4 đây Tóm lại, đối với hóa đơn đầu vào, bạn có thể kê khai trễ tối đa là 6 tháng, kể từ tháng phát sinh ghi trên hóa đơn . Nhưng tuyệt đối không được kê khai trước thời hạn hóa đơn (trường hợp bạn là T4 không được kê khai vào T3).

Ðề: TK341 có được để dư Nợ ko ? Khi chưa được bàn giao khỏan nợ thì bạn căn cứ vào đâu để trả nợ? Nếu không có cơ sở thì chi phí lãi vay của bạn cũng sẽ bị lọai ra khỏi chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN. Bạn có thể nói rõ hơn về cơ sở trả tiền vay (nợ + lãi)?

Ðề: thuế TNDN .... Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1/2009 nếu lời, bạn không điều chỉnh gì cả. Nhưng khi phát sinh số thuế phải nộp cao hơn số đã nộp từ năm trước chuyển sang, bạn phải nộp thêm số chênh lệch này. Nếu cty bạn nằm trong trường hợp gia hạn nộp thuế thì 9 tháng sau bạn mới phải nộp...

Ðề: thuế TNDN .... Nếu tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2008 là lời, cty phải nộp thuế TNDN tạm tính. Thời hạn nộp hạn chót là 31/01/2009 (nhiều nơi cho trễ hơn 10 ngày do trùng Tết nguyên đán). Nếu quyết toán thuế TNDN cả năm 2008 là lỗ, cty không phải nộp thuế. Số tiền thuế TNDN đã tạm nộp...

Ðề: Chứng từ nào để chi phí đi vay cá nhân là CPHL? Bạn nên sọan thảo hợp đồng bằng vi tính. Bên cho vay là cá nhân phải ghi rõ số CMND, địa chỉ rõ ràng. Bên vay là công ty phải ký tên đóng dấu. Hình thức hợp đồng vay giống như hợp đồng tín dụng của ngân hàng. Không phải công chứng. Nhớ đính...

Ðề: Có cần thiết phải mua hoá đơn GTGT? Khi nào cần dùng thì mới đi mua. Nên mua sớm hơn thời gian cần dùng để xuất cho kịp thời vì thủ tục mua lần đầu có thể mất thời gian đấy (cán bộ thuế xuống xác minh địa điểm DN trước khi bán).

Ðề: Trong thời gian tạm dừng hoạt động có cần làm tờ khai thuế VAT, TNDN và trích khấu hao TSCĐ? Bạn này nói rất chính xác. Nghĩa là kê khai, quyết tóan thuế y hệt đơn vị đang họat động. Trong tờ khai, quyết tóan ghi là không phát sinh.

Ðề: Kê khai Thuế TNDN tạm tính theo quý Bao gồm tất cả doanh thu đó em (511,515,711)

Ðề: Hạn nộp Thuế TNDN 08 vào NSNN? Hạn nộp tiền thuế các lọai vào NSNN tương ứng với hạn nộp tờ khai thuế. Thời hạn nộp cuối cùng của thuế TNDN 2008 là 31/3/2009. Khi nộp trễ, bạn tự động tính lãi phạt trên số ngày nộp trễ hạn với mức phạt là 0,05%/ngày.

Ðề: Các chi phí được đưa vào chi phí công ty Đúng rồi. Và em nhớ khi quyết tóan cuối năm 2009, em phải tính lại một lần nữa chi phí hợp lý cho cả năm vì tính theo quý chỉ là tạm tính thôi.

Ðề: Các chi phí được đưa vào chi phí công ty Khi phát sinh chi phí tiếp khách, hội nghị... em cứ hạch tóan bình thường. Khi nào xác định chi phí hợp lý để tính thuế TNDN (cuối quý, cuối năm) thì em mới rà sóat lại tòan bộ chi phí. Sau khi xác định được tổng chi phí hợp lý, em mới xem khỏan mục...

Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao? Bạn ghi vào sổ cái các TK có liên quan (Nhật ký chung, TK1331, 811). Về nguyên tắc, bạn phát hiện chênh lệch thời điểm nào thì điều chỉnh tại thời điểm đó (T4/2009). Nhưng để sổ sách đẹp thì có thể điều chỉnh tại...

Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao? Bạn ghi trên sổ cái kế tóan như sau: Điều chỉnh giảm thuế VAT được khấu trừ do sai số N811/C1331: số 265.075.831 - 264.449.173

Ðề: Thuế VAT trên Báo cáo Tài Chính lệch so với Báo cáo Thuế, Giờ phải làm sao? Bạn làm bút tóan điều chỉnh trên sổ sách kế tóan. ----------------------------------------------------------------------------------------- Trường hợp số trên BCTC cao hơn trên BCT, bạn định khỏan: N811/C1331

Ðề: Báo tình hình sử dụng hóa đơn Bạn vẫn xuất lùi ngày được với điều kiện là làm công văn giải trình có xác nhận của cơ quan thuế. Cán bộ quản lý thuế sẽ hường dẫn cho bạn trường hợp này. Mình đã gặp tình trạng tương tự.

Ðề: Về cách xác định nợ, có. Hic Khi định khỏan nợ có, bạn cứ nhớ theo nguyên tắc này: - Đối với TK lọai 1,2,5,7: Phát sinh tăng bên nợ, phát sinh giảm bên có. - Đối với TK lọai 3,4,6,8: Thì ngược lại, phát sinh tăng bên có, phát sinh giảm bên nợ. Trường hợp ngọai lệ: TK thuộc lọai 1,2 theo...

Ðề: Thuế GTGT Nếu đơn vị bạn xuất hóa đơn đầu ra thuộc trường hợp chịu thuế suất 0% thì đơn vị bạn đuợc khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Còn nếu xuất hóa đơn đầu ra không chịu thuế GTGT (các lĩnh vực giáo dục, y tế...) thì các hóa đơn đầu vào có thuế GTGT, đơn vị bạn sẽ không được khấu trừ.

Ðề: Thuế TNCN của giám đốc Khi tính thuế TNDN thì loại trừ tiền lương của GĐ cty TNHH 1 thành viên khỏi chi phí hợp lý nha em. Em xem TT130/2008 sẽ rõ.

Ðề: Kế toán cho thuê văn phòng Bạn lập bảng tính khấu hao cuối mỗi tháng, trong đó xác định thời gian khấu hao để tính ra số khấu hao cụ thể. Lưu ý là bạn phải đăng ký phương pháp trích khấu hao đối với cơ quan thuế trước khi tính khấu hao thì mới được xem là chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN...