Kết chuyển thuế GTGT đầu vào và đầu ra

Mình chưa nộp được BCTC 2014, mong mọi người giúp đỡ.
quý 2 chuyển sang 3.268.873đ
T. 7 : đầu vào 46.685.601đ //// đầu ra 183.693.263đ (mình kết chuyển 49.954.474đ)
T. 8 : đầu vào 97.446.182đ //// đầu ra 6.737.360đ (KC 6.737.360d)
T.9 : đầu vào 244.334.060đ //// đầu ra 213.142.622đ (KC 213.142.622đ)
cuối quý 3 nộp 11.838.529đ

Mình kết chuyển như vậy thì cuối tháng 9 dư Nợ TK 1331: 121.900.260đ; Có TK 3331: 133.738.789đ
lấy dư Có 3331 - dư nợ 1331 = 11.838.529đ (số thuế phải nộp)
Mình kết chuyển tháng 7, 8, 9 đã đúng chưa? làm sao để cuối tháng 9 dư nợ 1331 = 0, và dư có 3331 =11.838.529đ (số thuế phải nộp theo tờ khai).
Xin mọi người giúp đỡ. Chân thành cảm ơn.

Cảm ơn bạn, tất cả đều kết chuyển theo quý hết à, doanh thu, chi phí ...

Mình đã KC thuế GTGT theo quý nhưng cuối quý 3 vẫn còn dư nợ 1331 và dư có 3331.
lấy 3331 - 1331 = đúng số thuế phải nộp. Mọi người cho mình ý kiến, mình đã kết chuyển sai à?

- Công ty bạn kê khai theo quý do đó thuế GTGT được kết chuyển theo quý

- Doanh thu chi phí và mọi khoản khác xác định theo tháng: 511,632,641,642,811,911,4212,711

Riêng thuế TNDN tạm tính : 8211,3334 làm theo quý giống như kết chuyển thuế GTGT quý, cuối năm xác định thuế TNDN phải nộp của năm

Nếu không tính q2 chuyen sang thì mình lấy số liêu của bạn tính ra như sau:
tổng VAT vào 7,8,9: 388.465.843 + 3.268.873 = 391.734.716
tổng VAT ra 7,8,9: 403.573.245
Như vậy bạn sẽ kết chuyển Nợ 3331/Có 1331 : 391.734.716 như vậy số liệu trên 1331 của bạn sẽ bằng 0 thôi, bsn5 thử xem sao.

Cảm ơn bạn, mình làm được rồi, thanks

Bạn làm theo phai sau: thì sẽ hết số dư


http://www.mediafire.com/download/s4bmwdzxzfc84lu/Ket_chuyen_thue_GTGT_-_QUY.rar


Chú ý:

- Bút toán kết chuyển hàng tháng:

-Bút toán kết chuyển hàng tháng:
31/03/2014: Kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ
Nợ TK 33311/ Có TK 1331=42,754,361
30/06/2014: Kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ
Nợ TK 33311/ Có TK 1331= 180,054,372
30/09/2014: Kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ
Nợ TK 33311/ Có TK 1331= 391,734,716
31/12/2014: Kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ
Nợ TK 33311/ Có TK 1331= 521,698,924

Trường hợp đặc biệt có số dư hai bên:

Nếu cuối ngày 31/12/2014 mà vẫn chưa nộp tiền: thì sẽ dẫn đến năm 2014 sẽ phát sinh hai số dư đó là:

- Dư Nợ TK 1331= 53,616,629

Dư Có TK 33311= 11,838,529