Đinh khoan thuế TNDN

saigonpd nói:

Các anh/chi cho e hoi
Cuối năm doanh nghiệp lãi : 30 tr x thuế suất 22% = 6,6tr
Định khoản trong tháng 12 như sau :
1 ) N 8211 / C 3334
2) N 3334/C 111/112 ( khi mang tiền đi đóng thuế )
3) N 911/ C 8211
Vậy số dư bên N 911: 6,6tr thi làm như thế nào ?
Anh / chị vui long hướng dẫn giúp em, thanks các anh/chi

Nhấn để mở rộng...

1. B lãi 30 tr là kết quả tạm thời C911-N911= 30tr. theo n.tắc ht tk911 ta h.toán tiếp : N911: 30/C4212: 30*78% + C3334: 30*22%. --> N911=C911
2. Tk 811 chỉ sd khi có ps TNDN tạm nộp trong năm.