Nội dung mới nhất bởi TUAN MINH

Ðề: Hạch toán tạm ứng Đúng thế, khi tạm ứng: Nợ 141 (chi tiết)/có 111; khi hoàn ứng phải có đầy đủ hóa đơn chứng từ của chuyển công tác :nợ 642/co 141; Nếu không có hóa đơn chứng từ thì trừ vào lương là đúng nhất

Ðề: sự khác nhau của nhóm không chịu thuế suất và nhóm chịu thuế suất 0% Hàng hóa bán ra chịu thuế 0% thì được khấu trừ GTGT đầu vào. Hàng hóa bán ra ko chịu thuế thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào

Ðề: Hoạch toán vào TK nào? Đúng rồi, nếu máy hút bụi đủ tiêu chuẩn ghi nhận là TSCĐ thì hạch toán và trích khấu hao, còn không thì có thể đưa thẳng vào chi phí SXKD trong kỳ hoặc đưa vào 142 để phân bổ dần,ok.

Ðề: Chi phí hợp lý Đúng là pháp luật chưa qui định cụ thể dưới 100.000đồng ko phải xuất HD GTGT còn chắc chắn trên 100.000 đồng phải có HD GTGT mới đưa được vào chi phí hợp lý, dưới 100.000 đồng thì chỉ có hóa đơn bán lẻ cũng chấp nhận được. Chi phí văn phòng phẩm đưa vào 642 và được khấu trừ...

Ðề: Hỏi: thực tế kế toán có giống lý thuyết Muốn giỏi thực hành bạn phải nắm chắc, giỏi lý thuyết bạn nhe ! Chúc bạn thành công !

Ðề: cách viết HĐ GTGT Đơn giản giống y như mua NVL đầu vào để SX ra thành phẩm để bán !

Ðề: Tính giá thành công ty in ấn Bạn lên theo dõi theo từng hợp đồng, và khi xuất NVL cũng phải ghi rõ xuất phục vụ cho việc in theo từng hợp đồng.Và nếu theo QĐ15 thì hạch toán 627(6271,6272,6277...)

Ðề: Những HĐ hủy không biết làm gì! Hóa đơn hủy vì nhiều lý do nhưng dù lí do gì khi đã hủy thì phải gạch chéo cả 3 liên và phải khai báo thuế

Ðề: Tài khoản 152 hay 156 Thành phẩm của công ty này lại là nguyên liệu của công ty kia, đó là chuyện bình thường. cho nên nếu mua nguyên liệu về phục vụ sxkd là chủ yếu thì dùng tk 152, nếu để bán thì dùng TK 156. Xuất NVL SX SP A:Nợ 621/có 152; nợ 154(A)/Có 621; Nhập kho nợ 155(A)/co154;Dùng...

Ðề: Chi phí trả trước! Sao lại hạch toán vậy, phải là nợ 911/có 642 và nợ 421/có 911. Chỉ có 1 số chi phí đưa được vào 142 thôi, còn các chi phí như khấu hao, lương... thì kì ko

Ðề: Chi lương? Những tháng trước bạn không hạch toán tạm ứng lương vào sổ sách mà chỉ theo dõi ngoài và có đầy đủ bảng chấm công của từng tháng, đến tháng 6 bạn có quyết định thì bạn phải tính và hạch toán lương lại cho các tháng trước sau đó tính ra phẩn chênh lệch để chi nhưng phiếu chi phải...

Ðề: thuế gtgt Nếu biết chắc chắn bên mua có MST, có tư cách pháp nhân mà họ ko lấy hóa đơn khi mua hàng thì bên bán yêu cầu họ cung cấp thông tin chính xác và vẫn viết hóa đơn

Ðề: Chi tiền điện thoại cho nhân viên định khoản thế nào Chi phí điện thoại cho nhân viên bộ phận nào thì hạch toán cụ thể vào chi phí bộ phận đó (6277,6427,6417) và có thuế GTGT được khấu trừ, hóa đơn GTGT phải mang tên công ty bạn

Ðề: Rắc rối về phí ngân hàng! Phí chuyển tiền qua ngân hàng thuộc chi phí hoạt động tài chính và có thuễ VAT đầu vào chứ sao lại là 642?

Ðề: Sai MST trong BK mua vào bán ra 1.3.0.1 Đúng rồi, bạn chỉ cần bỏ dấu "-" đi là được và nhớ là MST bao giờ cũng chỉ có 10 hoặc 13 số thôi.