quý 4/2015, cty bên m đã thanh toán cho cty bên bán nhưng khi đối chiếu công nợ giữa cty và xí nghiệp thì lại bỏ sót khoản này, vì vậy chưa hạch toán. Và sang quý 1/2016 mới nhâp kho. Vậy nên công nợ còn treo chưa trả. Giờ có cách nào để điều chỉnh và chuyển khoản đã trả sang quý 1 không ạ?
Bên T thuộc chi nhánh cty hay còn gọi là đơn vị trực thuộc nhưng hạch toán độc lập, được cty cấp vốn để hoạt động. Vừa rồi t có lô hàng về nhập kho nhưng lại vướng cái nhật ký mua hàng không biết nên hạch toán thế nào.
Thông thường mua hàng về t vào NKMH và hạch toán:
Nợ TK 133.1 (số thuế đầu...
Bên mình là đơn vị sản xuất sản phẩm từ gỗ. Mình có 1 hóa đơn mua nguyên liệu (gỗ) đã hết thời hạn báo VAT và giờ mình đang thắc mắc không biết hạch toán vào đâu? Hy vọng có câu trả lời cụ thể. Nếu trong NKMH mình hạch toán thế này được không ạ?
Nợ TK 621: số thuế không được báo VAT
Nợ TK 152.1...
trường hợp của e thì ngược lại. Cty bên e đã thanh toán tiền cho khách bằng UNC hết rồi nhưng kế toán lại hạch toán nhầm số tienf nhỏ hơn số tiền thực tế đã chuyển. Nghiệp vụ đó phát sinh vào quý 1/2014 giờ mình đang thắc mắc không biết pahir điều chỉnh tn. Help me!
Quý 1/2014 công ty mình đã thanh toán hết số tiền còn nợ khách hàng A nhưng kế toán cũ lại hạch toán nhầm số tiền nhỏ hơn số tiền thực tế đã thanh toán. Vậy quý này mình phải sửa như thế nào ? Mình ở XN là đơn vị trực thuộc công ty.
Mình tham khảo bảng lương của dì kế toán tổng hợp trong cty mình thì thấy trên bảng lương dì ấy tính tiền BHXH,BHYT,TN của công nhân theo công thức sau:"hệ số BH x lương tối thiểu x 10,5%". Truy thu bảo hiểm nếu công nhân k đủ công được tính : " (hệ số BH x lương tối thiểu x 23%)/tổng công đủ...